(Действующий) Положение Банка России от 28 декабря 2017 г. N 626-П "Об оценке...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
8.1.2. Банк - приобретатель (контролер) акций (долей) финансовой организации должен соответствовать одновременно следующим требованиям:
осуществлять банковскую деятельность не менее трех лет с даты его государственной регистрации - в случае, если указанный банк является учредителем создаваемой путем учреждения кредитной организации или совершает сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации;
выполнять нормативы достаточности капитала кредитной организации, установленные Инструкцией Банка России от 28 июня 2017 года N 180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47383, 30 ноября 2017 года N 49055, 10 января 2018 года N 49586 (далее - Инструкция Банка России N 180-И) (с учетом минимально допустимых значений надбавок к указанным нормативам), в течение текущего года;
относиться к 1 или 2 классификационной группе в соответствии с Указанием Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года N 46771, по состоянию на дату представления документов;
не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним, по состоянию на дату представления документов;
в отношении банка не должны применяться по состоянию на дату представления документов и в течение последних 12 месяцев запреты и ограничения в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
не иметь неуплаченных недовзноса в обязательные резервы, порядок выполнения требований к которым установлен Положением Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275, 22 декабря 2016 года N 44868, 16 января 2018 года N 49646 (далее - Положение Банка России N 507-П), суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, штрафов за нарушение обязательных резервных требований, а также непредставленного расчета размера обязательных резервов по состоянию на дату представления документов;
в отношении банка по состоянию на дату представления документов и в течение последних шести месяцев должны отсутствовать меры, примененные Центральным банком Российской Федерации за нарушение обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России N 180-И;
не иметь задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.
8.1.3. Небанковская кредитная организация - приобретатель (контролер) акций (долей) финансовой организации должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
осуществлять деятельность небанковской кредитной организации не менее трех лет с даты ее государственной регистрации - в случае, если указанная небанковская кредитная организация является учредителем создаваемой путем учреждения кредитной организации или совершает сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации;
выполнять нормативы достаточности капитала, предусмотренные Инструкцией Банка России от 15 сентября 2011 года N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года N 21871, 29 ноября 2013 года N 30497 (далее - Инструкция Банка России N 137-И), Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637, 23 сентября 2009 года N 14851, 16 декабря 2011 года N 22648, 29 ноября 2013 года N 30493, 11 декабря 2014 года N 35134 (далее - Инструкция Банка России N 129-И), в течение текущего года;
относиться к 1 или 2 классификационной группе в соответствии с методикой оценки экономического положения кредитной организации, установленной Банком России в соответствии со статьей 72 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", по состоянию на дату представления документов;
не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России по состоянию на дату представления документов;
не иметь неуплаченных недовзноса в обязательные резервы, порядок выполнения требований к которым установлен Положением Банка России N 507-П, суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, штрафов за нарушение обязательных резервных требований, а также непредставленного расчета размера обязательных резервов по состоянию на дату представления документов;
по состоянию на дату представления документов и в течение последних шести месяцев должны отсутствовать меры, примененные Центральным Банком Российской Федерации за нарушение обязательных нормативов, предусмотренных Инструкцией Банка России N 137-И, Инструкцией Банка России N 129-И;
не иметь задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.
8.1.4. Основаниями для признания финансового положения кредитной организации - приобретателя (контролера) акций (долей) неудовлетворительным являются:
недостаточность собственных средств (капитала);
несоответствие банка каждому из требований, установленных подпунктом 8.1.2 настоящего пункта, небанковской кредитной организации - подпунктом 8.1.3 настоящего пункта;
нарушение в результате приобретения акций (долей) финансовой организации банком - приобретателем (контролером) акций (долей) финансовой организации значений обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России N 180-И, небанковской кредитной организацией - приобретателем (контролером) акций (долей) финансовой организации - значений обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России N 137-И, Инструкцией Банка России N 129-И, и (или) возникновение у кредитной организации оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.
8.2. В случае если юридическим лицом, указанным в абзацах третьем - восьмом, одиннадцатом - семнадцатом пункта 1.1 настоящего Положения, является некредитная финансовая организация (далее - некредитная финансовая организация - приобретатель (контролер) акций (долей) финансовой организации), оценка ее финансового положения проводится с учетом следующего.
Для оценки финансового положения некредитной финансовой организации - приобретателя (контролера) акций (долей) финансовой организации должны быть представлены только документы, предусмотренные подпунктами 2.1.11 и 2.1.15 пункта 2.1 настоящего Положения.
8.2.1. Величина капитала (собственного капитала) некредитной организации - приобретателя (контролера) акций (долей) финансовой организации должна соответствовать требованиям, установленным главой 4 настоящего Положения.
8.2.2. Некредитная финансовая организация - приобретатель (контролер) акций (долей) финансовой организации должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
осуществлять деятельность некредитной финансовой организации не менее трех лет - в случае, если указанная некредитная финансовая организация является учредителем создаваемой путем учреждения кредитной организации или совершает сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации;
соблюдать требования к достаточности собственных средств (капитала), обязательные (финансовые, экономические) нормативы, а также иные требования, устанавливаемые Банком России для некредитных финансовых организаций в соответствии со статьей 76.4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в течение последнего отчетного года и текущего года;
не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России по состоянию на дату представления документов;
не иметь задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.
8.2.3. Основаниями для признания финансового положения некредитной финансовой организации - приобретателя (контролера) акций (долей) финансовой организации неудовлетворительным являются:
недостаточность собственных средств (капитала);
несоблюдение требований, указанных в подпункте 8.2.2 настоящего пункта;
возникновение в результате приобретения акций (долей) у некредитной финансовой организации оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.

Глава 9. Оценка финансового положения при реорганизации юридических лиц - акционеров (участников) финансовой организации

9.1. В случае если в результате реорганизации юридических лиц - акционеров (участников) финансовой организации в форме слияния, присоединения, разделения, выделения к юридическому лицу - правопреемнику переходит более 10 процентов акций (долей) финансовой организации (10 и менее процентов акций (долей) кредитной организации, если такое юридическое лицо входит в состав группы лиц, владеющей более 10 процентов акций (долей) кредитной организации), оценка финансового положения правопреемника проводится с учетом следующего.
9.1.1. При реорганизации юридических лиц в форме слияния или присоединения акционером (участником) финансовой организации (в случае реорганизации в форме слияния) или правопреемником (в случае реорганизации в форме присоединения) в Уполномоченное структурное подразделение Банка России должны быть представлены следующие документы:
копии годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности юридического лица, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения (иностранного банка - абзацем вторым пункта 7.1 настоящего Положения), за последний отчетный год и промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности юридического лица за последний отчетный период, предшествующий дате представления документов, с расшифровками, предусмотренными подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения, а также документы юридического лица, предусмотренные подпунктами 2.1.8-2.1.11 и 2.1.14 пункта 2.1 настоящего Положения (иностранного банка - абзацами вторым и третьим пункта 7.1 настоящего Положения), в отношении всех реорганизуемых в форме слияния юридических лиц, прекращающих свою деятельность, присоединяемого юридического лица и юридического лица - правопреемника.
проект вступительной бухгалтерской (финансовой) отчетности правопреемника - при реорганизации в форме слияния, бухгалтерская (финансовая) отчетность правопреемника - при реорганизации в форме присоединения;
расшифровки отраженных в проекте вступительного бухгалтерского баланса правопреемника, бухгалтерского баланса правопреемника (за исключением иностранного банка) дебиторской, кредиторской задолженности, финансовых вложений и основных средств, составленные в соответствии с подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения.
9.1.2. При реорганизации юридических лиц в форме разделения или выделения акционером (участником) финансовой организации в Уполномоченное структурное подразделение Банка России должны быть представлены следующие документы:
копии годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, за последний отчетный год и промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период, предшествующий дате представления документов, с расшифровками, предусмотренными подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения, а также документы юридического лица, предусмотренные подпунктами 2.1.8-2.1.11 и 2.1.14 пункта 2.1 настоящего Положения (иностранного банка - абзацами вторым и третьим пункта 8.1 настоящего Положения), - в отношении реорганизуемого в форме разделения или выделения юридического лица;
проекты передаточного акта и вступительной бухгалтерской (финансовой) отчетности правопреемника;
расшифровки отраженных в проекте вступительного бухгалтерского баланса правопреемника (за исключением иностранного банка) дебиторской и кредиторской задолженности, финансовых вложений и основных средств, составленные в соответствии с подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения.
9.2. В случае приобретения права собственности на акции (доли) финансовой организации при реорганизации юридических лиц в форме слияния, присоединения, разделения и выделения оценка финансового положения проводится в отношении правопреемника, в собственность которого переходят акции (доли) финансовой организации.
9.3. Величина чистых активов (собственных средств (капитала) правопреемника, в собственность которого переходят акции (доли) финансовой организации, на годовую отчетную дату признается достаточной, если она превышает сумму отраженных в его бухгалтерском балансе (отчете о финансовом положении) финансовых вложений в акции (доли) финансовых организаций на указанную дату или имеет положительное значение, не превышающее сумму финансовых вложений в акции (доли) финансовой организации, не более чем на одну из двух последних годовых отчетных дат подряд.
9.4. При оценке финансового положения правопреемника, в собственность которого переходят акции (доли) финансовой организации, проводится анализ финансовой устойчивости и платежеспособности правопреемника с использованием финансовых показателей (коэффициентов) деятельности, предусмотренный пунктами 5.6-5.9 настоящего Положения, и проверяется выполнение требования, установленного подпунктом 5.10.7 пункта 5.10 настоящего Положения.
По результатам анализа финансовых показателей (коэффициентов) деятельности должен быть сделан аргументированный вывод о соблюдении (несоблюдении) необходимого уровня финансовой устойчивости и платежеспособности.
9.5. Основаниями для признания финансового положения неудовлетворительным в случаях, указанных в абзаце первом пункта 9.1 настоящего Положения, являются:
несоответствие требованиям, установленным подпунктом 5.10.7 пункта 5.10 и пунктом 9.3 настоящего Положения;
несоблюдение необходимого уровня финансовой устойчивости и платежеспособности.